老师您好，我们是出口企业，采购一批货，采购方要求7月才能给我公司开发票，这样对我们公司有什么影响，除了退税方面。

Lili 追问

2020-03-25 09:56

老师分录应该怎么写呢，比如我们采购后付款分录，付款后没有收到发票分录，没有付款分录？

何江何老师 解答

2020-03-25 09:58

你好同学
你们现在直接做出口的发票，然后你们7月做采购的就好了，互相不影响的，

Lili 追问

2020-03-25 10:02

老师是这样的，我们这出口的发票不用开。那采购的发票也应该做账呢？主要现在货已经发走了。麻烦老师都把分录写一下吧？出口这边没有要求在多长时间内办理退税吗？

何江何老师 解答

2020-03-25 10:03

这样吧，你要是担心就
借：库存商品
贷：应付账款（预估）
你先估价入库这样的、。

Lili 追问

2020-03-25 10:06

老师就写这一步吗？等到收回发票再冲回吗？那比如我3月报税怎么办？

何江何老师 解答

2020-03-25 10:10

是的，这个是以后来发票你就红冲
另外，这个报税的，你是没有特别的分录，就是出口的分录。

Lili 追问

2020-03-25 10:14

老师比如我们打款了或者也没打款，都写这一个分录吗？借：库存商品
贷：应付账款（预估） ，出口退税得需要计提呢？报税的话，印花税也是等到发票到了再交？

何江何老师 解答

2020-03-25 10:23

报税印花没多少钱，直接记税金及附加里就好了
借其他应收款 出口退税 贷 应交增值税 出口退税