2019年12月份计提的库费是18万，2020年1月份开具12月份发票的时候库费增加变成21万，这个多出来3万成本只能影响到1月份吗？汇算清缴时可以算19年的么？

杰 追问

2020-03-25 09:42

那老师，我们12月份发票回来公司晚，没做到12月份里面，可以做到1月份里面吗？

暖暖老师 解答

2020-03-25 09:43

可以的只要在5.31之前到了额发票就可以

杰 追问

2020-03-25 09:45

那影响的就是1月份的利润了，还能调整利润作为影响12月份的利润吗，到时汇算清缴费用调增？

暖暖老师 解答

2020-03-25 09:47

不需要调增的这个费用，到了发票了

杰 追问

2020-03-25 09:52

但是这个是12月份的发票啊，做到1月份就是影响1月份的利润了

暖暖老师 解答

2020-03-25 09:56

那你做到19年需要用以前年度

杰 追问

2020-03-25 09:57

还需要调整报表是么？

暖暖老师 解答

2020-03-25 09:58

需要，影响以前年度了这个数字

杰 追问

2020-03-25 09:58

老师，具体分录怎么做？报表怎么调整啊？

暖暖老师 解答

2020-03-25 09:59

你的计提分录怎么写的

杰 追问

2020-03-25 10:00

这个没有计提，就是一张12月份的水费发票4000元没做到12月份账里面

暖暖老师 解答

2020-03-25 10:01

借以前年度贷应付账款
借利润分配-贷以前年度