现在手里还有2019年的费用发票，怎么做账？

莹莹 追问

2020-03-25 10:08

有一张业务招待费，怎么调整，借什么科目，贷什么科目

郭老师 解答

2020-03-25 10:09

借以前年度损益调整贷银行存款
借利润分配贷以前年度损益调整。

莹莹 追问

2020-03-25 10:28

利润分配发生了改变，那资产负债表里边未分配利润年初减期末就不等于利润表里边的利润总额了

郭老师 解答

2020-03-25 10:30

这个可以不用管的。

莹莹 追问

2020-03-25 10:40

调整以前年度损益会影响汇算清缴吗

郭老师 解答

2020-03-25 10:42

影响的汇算清缴，需要把这个招待费算到一九年汇算清缴里面。

莹莹 追问

2020-03-25 10:51

直接算在里边就行了，是吗？还用做其他的凭证吗？

郭老师 解答

2020-03-25 10:55

上面的分录给你写了，做到这个月。