请木木老师回答。按照您指导的调整分录，我要调账，可我这个记账软件里的结余科目下边没有明细科目啊，它只是个结转科目

xunin 追问

2020-03-25 10:59

你是说我在结余科目下增加明细科目？

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 11:02

是的，你要区分你之前的两个支出要对调，你要调就要通过明细科目调整。
因为 这两个 科目 都是转到结余里面的。
如果你不增加明细科目，你现在调整没有任何意义。

xunin 追问

2020-03-25 11:17

就在结余里增加吗，就是为了调整增加，其他作用没有是吗

xunin 追问

2020-03-25 11:18

以前做错支出的科目，和现在要做正确支出的科目都增加到结余里？

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 11:24

是的，是的，因为你在年末的时候这两个 科目 都结转到了结余里面
你只能通过明细科目加以区分。

xunin 追问

2020-03-25 11:46

就是正确的资本性支出重新转入结余，以前记错的业务支出从结余贷方冲减掉，也都要写入金额吧

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 11:55

是的，就是这个意思。

xunin 追问

2020-03-25 11:55

那以后年终收入和支出再结转到结余，那就都要设立并转入相应的明细科目了啊，因为结余不是末级科目了

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 11:59

是的。你这里调整了后，我建议你是再多增加一个结余明细科目，可以是其他或本年结余。后面你正常结余就转这个第三明细科目。

xunin 追问

2020-03-25 12:04

本年结余设为二级科目，然后各类收入和支出科目设为三级科目？

xunin 追问

2020-03-25 12:09

也就是说结余下设的明细科目可以是收入类的也可以是支出类的，都可以

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 12:14

结余本是一个结转科目，一般是不设置明细科目的。
你这里情况要调整之前账务，但都是通过结余一级科目 结转了。
你要分开调账就必须要设置明细科目。
所以才存在你要根据你实际情况设置明细科目。

xunin 追问

2020-03-25 12:34

那要根据我的收入和支出的具体科目，在结余里再重设一遍吗，因为我也不知道以后可能用到哪个明细科目

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 13:05

可以这样理解。
因为你之前结转时没有用到明细科目，统一结转到结余科目 里面的。
你现在调整就是要用明细科目来进行调整。或者你直接是不调整。

xunin 追问

2020-03-25 13:27

不调整那不行啊，知错得改啊，我要是具体科目红字冲销，再做个蓝字正确的，这样调整结余行吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 13:29

你的意思是，先用之前的资 本化支出 等冲红，然后再做蓝 字的？
然后再结转 ？

xunin 追问

2020-03-25 13:47

是这个意思，不知道行不，另外我这个记账软件也不让我在结余里再下设明细科目了，就是设了，功能也是一样的

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 13:49

你现在是在结余这里增加明细科目，是吗？
你这里是明细科目 是331.01或331.001二级
如果是三级 331.001.001

xunin 追问

2020-03-25 14:25

如果以后年终结转或者有需要调整的科目，也可以这样在结余下继续增加明细吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 14:34

可以的，这个明细科目可以后面逐步增加，只是这样后，你结转的工作量就大了哟。
要逐项对应结转。