送心意

李老师.

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-03-25 19:59

因为你做帐已经是一次性折旧了,如果会计帐比如是直线法提折旧,第七行减固定资产加速折旧调减额才会有金额,即税会差异额

小倩 追问

2020-03-25 20:52

老师,能这样理解吗?账务上已经一次性折旧了,已经减少了利润,就不能在减固定资产加速折旧调减额,否则就是重复减除,假如,第一图上的原值还是那么多,账上折旧额和税收折旧额是一样多都是11万,那么,在主表第七行才会有调减额,然后在2020年以后的汇算清缴时再调增?

李老师. 解答

2020-03-26 07:17

是的,你的理解非常正确

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http://www.docin.com/p-1020606721.html 看看这里的解释
2015-09-29 11:47:20
你好,给你个资料,希望对您有帮助https://mp.**.**.com/s?src=11&timestamp=1561972575&ver=1702&signature=0AdHq26VBIQk6BqfDxQ9v8sYI08xTERirrRaI3pHtPhWGkyvs2g-HUAjNieh3*X4w1Y*3VkEC4Q1nm5FVq6UxH0F67VeCPk90oxWQjBW2R*jT4VRAhF3mqbILHXqwbES&new=1
2019-07-01 17:17:25
你账上按月做的 第一季度填写了 这个季度就要填写的
2020-01-13 12:36:56
你好,下季度不需要填了。
2020-01-11 15:46:19
你好,截图下表格,第一季度的,及截止到第三季度账面累计折旧金额
2019-10-12 17:34:19
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