2019年账上没有将计提折旧，领料做到管理费用—研发费用科目，现在审计要求计提折旧，领料要做到管理费用—研发费用科目，在原来结转计提折旧的分录直接改借方管理费用—研发费用提示只保存附单数据，数据累计不到管理费用—研发费用，再次就是要求管理费用总的金额不变，以前没有做领料到研发支出，现在做领料到研发支出，管理费用数据就会变了，且原来报销费用的分录是借：管理费用—办公费和研发费用，贷：现金，现在是抽不掉办公费。盼老师指导指导怎么做。

 追问

2020-03-25 23:10

审计的要求是计提折旧要计提一部分到管理费用—研发费用，我们2019年计提折旧没有做管理费用—研发费用，直接计提到制造费用了，现在要怎么计提折旧到管理费用—研发费用？

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 23:12

你现在就是新增加一个科目，按照审计的要求调整过去就可以了，借管理费用研发费用，贷制造费用。

 追问

2020-03-25 23:13

直接做一个分录就可以了吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 09:01

是的，直接做这个分录处理调整就可以了。

 追问

2020-03-26 09:06

直接做才能，提示只保存附单数据，管理费用—研发费用的数据还是没有增加

 追问

2020-03-26 09:07

折旧都是自动提的，不是手动提的

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 09:09

我知道你折旧 是自动 生成的。
这也不影响，你也不去更改你之前的自动 折旧的分录。
直接是手动一个分录调整。

 追问

2020-03-26 09:11

可以了，谢谢老师哦

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 09:23

好的，祝你工作愉快。