老师。现在是减免2到6月的社保，但是实际2月份的社保已经扣了，那这个我要怎么做账啊

jenny.jiang 追问

2020-03-26 10:38

不是。出这个政策的时候2月份的社保已经全部扣了。没有免一分

meizi老师 解答

2020-03-26 10:43

你好  那你就做 借管理费用-单位部分社保贷应付职工薪酬-单位部分社保  缴纳 借 应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保 贷银行存款

jenny.jiang 追问

2020-03-26 10:45

问题是这样的，2月份多缴纳的用来抵扣了3月份的个人部分，如果按照平时正常减免的话，我要怎么做账

meizi老师 解答

2020-03-26 10:49

你好 那你就先红冲单位部分  ；   借管理费用-单位部分社保  负数 贷应付职工薪酬-单位部分社保 负数      收到退款 借银行存款 贷应付职工薪酬-单位部分  。 到时这个钱在专门的社保账户 抵减即可。

jenny.jiang 追问

2020-03-26 10:58

我的意思是他不退钱到公账上。直接用来抵扣下个月社保的个人部分了

meizi老师 解答

2020-03-26 11:06

你好  那你就不红冲你们的单位部分 ； 然后以后缴纳个人部分 做借其他应收款-个人部分社保  贷应付职工薪酬-单位部分社保

jenny.jiang 追问

2020-03-26 11:07

公司单位部分直接减免的部分，不用做营业外收入吧

meizi老师 解答

2020-03-26 11:12

你好 不需要   本来不缴纳  也不计提和缴纳的。你就冲之前计提和缴纳分录即可

jenny.jiang 追问

2020-03-26 11:15

好的。我知道了。谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-26 11:22

不客气 帮到你就好