老师请问一下建筑行业的防水分包工程需要交印花税吗

无奈的鱼 追问

2020-03-26 15:38

老师个人借款给公司需要交印花税吗

无奈的鱼 追问

2020-03-26 15:39

交印花税是合同签订了就交还是等合同事项完成了交

邹老师 解答

2020-03-26 15:40

你好，这个不属于与金融机构之间的借款合同，不需要缴纳借款合同印花税

无奈的鱼 追问

2020-03-26 16:36

交印花税是合同签订了就交还是等合同事项完成了交

邹老师 解答

2020-03-26 16:37

你好，是合同签订次月15日之前缴纳印花税

无奈的鱼 追问

2020-03-26 16:45

老师比如买了一个3万设备跟其他的小型设备就几百块钱或一千多的，开发票开在一张上面了，我做账的时候，3万多的我记固定资产，几百块钱或一千多的那个是记管理费用还是计固定资产呀

邹老师 解答

2020-03-26 16:46

你好，其他的小型设备与这个3万的设备是相互独立使用的吗？

无奈的鱼 追问

2020-03-26 16:52

是相互使用

邹老师 解答

2020-03-26 16:54

你好，你的意思是其他的小型设备需要与3万设备一起配合才可以使用？还是都可以独立使用的意思？

无奈的鱼 追问

2020-03-26 16:55

需要配合一起使用

邹老师 解答

2020-03-26 16:56

你好，那就把3万设备跟其他的小型设备一起计入固定资产核算就是了

无奈的鱼 追问

2020-03-26 17:05

员工聚餐的餐费计入员工福利费，通过应付职工薪酬核算，这个餐费能税前扣除吗

邹老师 解答

2020-03-26 17:08

你好，企业发生的职工福利费支出，不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除。

无奈的鱼 追问

2020-03-27 12:12

老师汇算清缴的所得税，财务软件里没有以前年度损益调整，该怎么做分录呢

邹老师 解答

2020-03-27 12:12

你好，可以这样做分录 
借；利润分配——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款

无奈的鱼 追问

2020-03-27 12:21

摘要该怎么写呢

邹老师 解答

2020-03-27 12:35

你好，可以是
计提汇算清缴企业所得税，借；利润分配——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税
扣缴汇算清缴企业所得税，借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款