老师，请教一下，我们公司的工资是当月计提当月发放上个月的工资，比如1月份发上年12月份的工资10万，直接1月份就计提工资10万，入1月份的费用，每个月都是这样，那汇算清缴时，账载金额税收金额，实际发放金额怎么填写呢

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:46

那12月份的工资没有在12月份计提，那还用加上12月份的工资

bamboo老师 解答

2020-03-26 16:48

您12月份没有计提工资？

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:51

比方我们这19年一年每个月计提的工资是1-2-3-4-5-6-7-8-9-10-11-12，那么这个1是去年12月份的工资，12是今年11月份工资，那么12月的工资在20年1月份里面计提的，老师您明白我的意思吗？ ，表述不太好，反正就是这个意思，这汇算清缴时怎么调

bamboo老师 解答

2020-03-26 16:52

那您就按正常的1-12计提的填写  然后发放的可以到次年1月
每年都这样延续 就没有矛盾了

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:52

是的，今年12月份没有计提，去年12月份也没计提，就这样累计下来了

bamboo老师 解答

2020-03-26 16:53

正常的应该连续计提 1-12月每个月都计提 然后按我说的那样申报

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:54

正常的应该是连续计提的，但是公司一直是按照这样操作的，所以我在想这个该怎么弄

bamboo老师 解答

2020-03-26 16:56

那您就按1-12自然月计提的填写  然后计提去在汇算清缴全部发放了  那计提的都可以税前扣除

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:56

相当于18年12月份的工资算到19年了的费用了，19年12月份的工资算到20年了

bamboo老师 解答

2020-03-26 16:57

您12月的工资计提的时候已经计入次年的成本费用了 对吧

卡布奇诺 追问

2020-03-26 16:57

是的，是这样的老师，那该怎么操作呢

bamboo老师 解答

2020-03-26 17:02

那您每年1月份会有计提两个月的工资？

卡布奇诺 追问

2020-03-26 17:04

都是计提一个月的工资，一直往后走，2月份计提1月份工资，就这样一直往后操作

bamboo老师 解答

2020-03-26 17:05

您的意思是当月计提上月工资  就这样延续的 对吧？ 还是12个月每个月都有计提的金额

卡布奇诺 追问

2020-03-26 17:07

当月计提上月工资，这样一直延续下去的

bamboo老师 解答

2020-03-26 17:14

那您现在看下去年是怎么填的工资 是2018年1-12月的计提数么  如果是的话 您2019也这样填1-12计提的  如果把2018把2019年1月计提的也计入了 那您今年也这样  要看前面

卡布奇诺 追问

2020-03-26 17:18

2017-2018-2019都是这样填报过来的，下月计提上月工资，一直延续，那是这样的话，汇算清缴的数据怎么填报，就按我报表填报还是怎么弄

bamboo老师 解答

2020-03-26 17:21

那您也这样填写  1-12月计提的工资总额  12月计提的 只要在汇算清缴发放了  那帐载  实际  税收都一样