冲回上月多计提的城建税分录是怎样的?是借：营业税金及附加(负数)，贷：应交税费-应交城建税（负数）吗？

隐... 追问

2020-03-26 21:40

那可以借：应交税费-应交城建税（正数），贷：营业税金及附加（正数）吗?

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 21:43

也是可以的，但是如果说你用后面的愤怒的话，就会存在一个问题。财务软件它自动设置了损益类科目，比如说你这个税金及附加，除了在结转损益的时候，可以有贷方余额平时的贷方，而他可能不会自动帮你结算。

隐... 追问

2020-03-26 21:48

存在的问题没看懂，不能帮我自动结算什么?

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 21:54

就是你财务软件做账，最后这个结转损益这笔，分录是系统自动结转的。有的软件可能就不会截着你这个待放的税金及附加

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 21:54

就是你财务软件做账，最后这个结转损益这笔，分录是系统自动结转的。有的软件可能就不会结转你这个贷方的税金及附加