员工福利费抵扣了，现在已经跨月，怎么做账务处理转出

girlyuan 追问

2020-03-27 09:42

就是我这个是不应该抵扣的，结果认证抵扣没有做转出，我跨月能不能转出，分录是什么

江老师 解答

2020-03-27 09:44

正常认证当月需要做进项税转出，现在没有进项税转出，只能跨月做进项税转出处理。
借：福利费科目（如管理费用——福利费）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）