因为我们公司大部分都是销售给个体户的，开票的很少，我的上一任会计又没有做无票收入，所以他把大量的进项发票给没有做账，现在我接任了做了无票收入，但是因为以前的进项没有入帐有的票还丢了，所以现在成本很少很少，我用暂估入库的方式结转一月成本，我二月冲回暂估，需要给这些暂估的做出库吗？

小白45 追问

2020-03-27 22:34

那我这个月准备红冲着一部分的原材料，需要做出库吗？

玲老师 解答

2020-03-27 22:53

按实际做，实际出库了就做出库

小白45 追问

2020-03-27 23:09

就是说账务做红冲，结转成本不管红冲发出？

玲老师 解答

2020-03-28 08:41

前面已做了暂估成本并且出库了，后面收到发票就先把转暂估的入 出库都红冲了，再按发票金额做正确的入库和出库

小白45 追问

2020-03-28 08:53

主要是我最好个月红冲需要把这部分的原材料在存货表中做出库吗？

玲老师 解答

2020-03-28 09:13

收到发票时红冲，再按发票金额入账  资产负债表是按账上数据出的。要是账上数有变化 才会影响资产负债表