2019年购买的税控盘费用没有抵扣2020年3月份有销项想把这个费用拿来抵扣请问怎么做账

丫头 追问

2020-03-27 17:10

一般纳税人

宋生老师 解答

2020-03-27 17:12

您好!你借应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-抵减税额

丫头 追问

2020-03-27 17:15

2019年收到票的时候做过一笔分录

宋生老师 解答

2020-03-27 17:17

你好！你看下你19年申报表，当时是不是有抵扣了。

丫头 追问

2020-03-27 17:19

19年没有收入

宋生老师 解答

2020-03-27 17:20

你好！你当时申报表上面有填入附表四和主表吗？这个抵减的金额

丫头 追问

2020-03-27 17:21

19年是小规模，20年一月才变更为一般纳税人

宋生老师 解答

2020-03-27 17:24

你好!那你现在实际抵减的时候，借 应交税费-未交增值税  贷应交税费-应交增值税-抵扣税额。
就可以了