老师，同一个科目可以同时出现在借贷方么

maize老师 解答

2020-03-27 19:26

还有就是，计提，同时缴纳会出现这个，

蓝心 追问

2020-03-27 19:32

老师，我12月份是根据流水做的借：主营业务成本贷银行存款，然后发票是1月份来的，我可以粘到12月份么，我们领导说我错了，说不能粘到12月里

maize老师 解答

2020-03-27 19:34

可以，真实业务发生可以12月，没有差额可以，国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告

国家税务总局公告2011年第34号六、关于企业提供有效凭证时间问题

  企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。

蓝心 追问

2020-03-27 19:34

她说的方法是冲成本，按发票借主营业业务成本，贷主营业务成本，这么做可以么

maize老师 解答

2020-03-27 19:37

没有见过，没有差额我看法是按你那样处理，你说这种没有见过，

蓝心 追问

2020-03-27 19:41

老师，我的方法是对的，是不，今天领导说我怎么能把一月份的发票粘到12月里，我的想法就是发票后到，属于补票，对么老师，

maize老师 解答

2020-03-27 19:42

是的，我认可你看法，是的，

蓝心 追问

2020-03-27 19:44

谢谢老师，那我就不拆凭证了，领导还让我拆凭证呢

maize老师 解答

2020-03-27 22:20

你这个没有啥问题为啥要拆？