老师 我们有找了一个外协,替我们安装设备,现在安装 问
一、结算方式 对公转账:考虑到财务合规和资金安全,建议通过公司对公账户进行转账支付。这既符合一般纳税人的操作规范,也能确保资金的流向清晰可追踪。 发票要求:要求外协方提供正规的安装服务发票,以便您公司做账和税务处理。 二、发票及税率 发票类型:外协方应提供与其经营范围和税种相匹配的发票,通常为增值税普通发票或增值税专用发票。 税率:具体税率取决于外协方的纳税人类型和所提供的服务性质。一般情况下,安装服务属于建筑服务类,税率为9%(根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号)。但请注意,如果外协方为小规模纳税人,可能采用简易征收方式,税率为3%。 三、税款计算 增值税:按照发票上注明的金额和税率计算增值税。 附加税费:包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,这些税费通常是基于增值税额的一定比例征收。 四、支付和开票流程 支付前核实:在支付前,请核实外协方提供的发票是否真实、有效,并核对发票上的金额和税率是否与合同一致。 对公转账:通过公司对公账户进行转账支付,并保存好转账凭证。 发票保管:收到发票后,请妥善保管,并及时入账处理。 五、注意事项 财务合规:确保整个支付和开票过程符合财务合规要求,避免出现违规行为。 税务风险:注意防范税务风险,确保公司税务处理的合法性和合规性。 答
我们这种是 汇算清缴申报后补缴的吗 问
这上面是发票 没有看出是这款的呀 答
老师好,我们的公司名已经变更了,但是税务这边还没 问
你好,没有关系的,可以的,但是你尽快的变更 答
老师好,问一下餐饮店怎么交个人所得税 问
首先确认应纳税所得额,按照收入减去相关的费用,再去找对应的税率和速算扣除数 答
劳务派遣公司,我做了个这样的预估表,麻烦老师帮忙 问
您好!没问题,所以一般都会选择差额开票 答
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甲公司于2×17年1月10日购入乙公司30%的股份,购买价款为3300万元,并自取得投资之日起派人参与乙公司的财务和生产经营决策。取得投资当日,乙公司可辨认净资产公允价值为9000万元。其中一项存货的公允价值为500万元,账面价值为400万元。除上述资产外,乙公司其他可辨认资产和负债的公允价值与账面价值相等。2×17年度,乙公司实现净利润1500万元,上述存货对外出售60%。问题:存货对外出售60%,调整的时候不是应该减去40%吗,如甲公司2×17年度应确认的投资收益金额=[1500-(500-400)×40%]×30%=438(万元)
答: 你好,同学。 你不是内部交易损益,而是合并日账面和公允的差异。 所以是按销售部分抵消,只有内部交易损益才是按未实现部分抵消。
老师,请问如果A企业投资B企业,占股20%,支付价款600万元,取得投资时,B企业净资产账面价值为3500万元(账面价值和公允价值相同),在某年12月31日,B公司实现净利润600万元,增加其他综合收益100万元,那么这A企业确认的投资收益是多少?
答: 投资收益=600*20%=120万元 其他的,是计入营业外收入和其他综合收益的部分,不记入投资收益的哦
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
① 存货调整后的净利润=公允净利润=账面净利润-[(投资日存货的公允价值-账面价值)×当期出售比例]×(1-25%)=账面净利润-存货评估增值×当期出售比例]×(1-25%)② 固定资产(折旧)、无形资产(摊销)调整后的净利润=公允净利润=账面净利润-[(资产的公允价值÷资产尚可 使用年限-资产的原值/资产使用年限)]×(1-25%)为啥所有例题中,都没有乘以1-百分之25呢,
答: 你好,同学。*(1-25%)是考虑所得税。一般的题目都是不考虑所得税的。如果考虑的话,题目中会给出所得税的税率。
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