两个房地产项目，分别做账，但是共用一个银行账户，发生费用时应该怎么做分录？

Miss施 追问

2020-03-28 10:15

假如a项目收入少，这样做分录，银行存款会出现贷方余额，这样可以吗？

邹老师 解答

2020-03-28 10:18

你好，是分项目分别设置明细，但是账套是一个，不会导致银行存款余额贷方的
银行存款也不允许出现贷方余额的

Miss施 追问

2020-03-28 10:21

是两个账套，怎么做分录呢

邹老师 解答

2020-03-28 10:22

你好，你做两个账套，那你银行存款的余额是如何在两个账套之间分配的呢？

Miss施 追问

2020-03-28 10:24

核对银行存款余额时，一个账套余额是借方，另一个账套余额是贷方，相互抵消，这样行吗

邹老师 解答

2020-03-28 10:24

你好，不允许银行存款余额贷方的
不能相互抵消
应当做一个账套才是，因为是一个公司，只是有几个项目而已，不能因为项目分别建立账套核算的

Miss施 追问

2020-03-28 10:26

那通过往来科目核算可以吗？这样就会导致往来款数额巨大

邹老师 解答

2020-03-28 10:27

你好，这个是不能通过往来科目核算的，因为银行发生的业务

Miss施 追问

2020-03-28 10:29

我是新来的，之前已经建立两个账套了，现在发生费用，我不知道该怎么记账了

邹老师 解答

2020-03-28 10:36

你好，发生费用
借；管理费用等科目，贷；银行存款
这个不应当 建立两个账套
而是建立一个账套，在里面按项目设置不同明细 核算

Miss施 追问

2020-03-28 10:57

现在两个账套已见好，已经用了好几年了，没办法更改

邹老师 解答

2020-03-28 10:57

你好，针对这个问题还有什么疑问吗？