公司先前都是2017年的时候已经做了35%的人工了，嗯，都是做分公司负责人垫付的，做的是其他应付款， 因为现在呢，总公司那边不愿意把工程款发到负责人头上，所以后面就做了这样一份资料，把钱打到这个单位上去， 像现在这种情况，我怎么做分录呢？

总公司帮分公司支付了一笔费用（分公司本月才开始建账），总公司在上月利润表里反应出来了。本月分公司把这笔钱支付给了总公司，现在分公司的这个费用不能在分公司的利润表里反应出来，因为反应出来就重复了，那分公司的这笔费用应该怎么做分录呢？是应该做 借：其他应付款—总公司吗？如果做是其他应付款，那不是一直都摆在账上消不掉了啊！还是应该做其他的什么分录呢？

答： 如果总公司确认损益（反映利润表），那就作为了总公司费用，则不应当向分公司要钱。如果向分公司要钱，总公司就不能确认费用。您的业务矛盾并不在于会计分录，而在于业务本身。

月末，南京分公司欠昆山分公司10000元（贷：其他应付款10000），昆山分公司付给了南京分公司30000元（借：其他应付款30000），月底互相把钱还掉，怎样做分录平账呀

答： 两边冲销 南京： 借：其他应付款-昆山 10000 贷：银行存款 借：银行存款30000 答：其他应收款 30000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司先前都是2017年的时候已经做了35%的人工了，嗯，都是做分公司负责人垫付的，做的是其他应付款，因为现在呢，总公司那边不愿意把工程款发到负责人头上，所以后面就做了这样一份资料，把钱打到这个单位上去，像现在这种情况，我怎么做分录呢？

答： 你好同学，您的问题我來讲解一下，同学。