送心意

文老师

职称中级职称

2020-03-28 15:55

您好,您出口退税率为0,在判断退税率为0的商品是否是征税还是免税,可登录出口退税申报系统,点击进入代码维护--海关商品码中,对该商品进行查询,查询出该商品信息后,看“特殊商品标识”,如果显示的是1,则表明征税,显示2则表明免税。

小纯洁 追问

2020-03-28 15:58

老师,请您解答下如果是1怎么处理?如果是2怎么处理?

文老师 解答

2020-03-28 15:58

如果是免税,那就不需要视同内销缴纳增值税,那进项税额就需要进项税额转出到主营业务成本里面,如果需要交税的话 ,那进项税额就可以正常抵扣

文老师 解答

2020-03-28 15:58

需要缴纳增值税的话,就需要计提附加税

文老师 解答

2020-03-28 15:59

免税的也需要做免税申报的

小纯洁 追问

2020-03-28 16:02

老师,找不到点击进入“代码维护--海关商品码“

文老师 解答

2020-03-28 16:27

您的界面截图看下

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相关问题讨论
同学你好 这个是主表
2021-11-02 10:56:08
您好,先出口退税预申报,明细申报表确认收入,然后申报增值税,再根据增值税报表填写出口退税系统里的增值税数据。
2017-11-22 21:16:32
你好,不要!这栏是自动的,退税处审核完毕后,留抵税额就会转到15行
2018-10-09 12:35:20
你好, 不要填写,这个数是自动生成的
2019-02-13 16:11:26
您好,您是全部出口的是吗,全部出口的就是的,也就是您账上的主营业务收入加其他业务收入的
2019-10-23 12:48:47
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