老师, 1.贸易公司出口货物,货物的退税率为0。我们在做账务处理的应该如何处理,是否是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销)(该销项税额计算是否是应收账款/1.13*0.13计算?) 2.其余还需要做什么账务处理?(例如是否需要进项税额转出?) 3.在申报增值税时需要如何填报(如果是销项税额,需要填报在增值税纳税申报表的表几种的哪行?) 4.是否要缴纳增值税(比如说该货物购买进来的时候进项为10,计算出来的销项税额为13,那是否需要缴纳3的增值税?) 5.时候需要按照计算缴纳的增值税,缴纳附加税呢? 6.我们在申报出口退税时,是否就不用做出口退税申报了?
小纯洁
于2020-03-28 15:37 发布 1281次浏览
- 送心意
文老师
职称: 中级职称
2020-03-28 15:55
您好,您出口退税率为0,在判断退税率为0的商品是否是征税还是免税,可登录出口退税申报系统,点击进入代码维护--海关商品码中,对该商品进行查询,查询出该商品信息后,看“特殊商品标识”,如果显示的是1,则表明征税,显示2则表明免税。
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同学你好
这个是主表
2021-11-02 10:56:08
您好,先出口退税预申报,明细申报表确认收入,然后申报增值税,再根据增值税报表填写出口退税系统里的增值税数据。
2017-11-22 21:16:32
你好,不要!这栏是自动的,退税处审核完毕后,留抵税额就会转到15行
2018-10-09 12:35:20
你好,
不要填写,这个数是自动生成的
2019-02-13 16:11:26
您好,您是全部出口的是吗,全部出口的就是的,也就是您账上的主营业务收入加其他业务收入的
2019-10-23 12:48:47
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