老师，我们开票给客户是30000，但是客户只付款了28000。其中2000，是其中的单价差价，客户不付款了，那这两千我怎么做分录？

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-03-28 16:35

也不是，是客户先要求我们开票，然后他们那边再对账，然后付款的。我们当时是先按照3w开，客户又说有个单价贵，谈下来的。

邹老师 解答

2020-03-28 16:38

你好，既然单价不对，那应当把发票退回，按正确单价开具发票才是的

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-03-28 16:49

现在不好退了，客户现在换公司名称开票了，我在他新的公司名称那边减去了这一部分的钱，所以原来的公司这笔钱就一直挂着

邹老师 解答

2020-03-28 16:52

你好，不会因为对方换名称就不好退的
单价都错了，不是在新公司减去这一部分钱这样操作
正确的方法是：把之前错误单价的发票退回，然后按正确单价开具发票

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-03-28 16:57

老师，上一年12月的票，他那边也退不回来

邹老师 解答

2020-03-28 16:59

你好，对方退不回来的原因是什么呢？
即使是上一年12月的票，现在也可以正常退回的啊

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-03-28 17:05

上一年的帐已经做进去了，如果要退回来的话，那我这边12月的销售额不是也要改？然后后面12月份的报表也要改吧

邹老师 解答

2020-03-28 17:06

你好，如果红字发票是今年开具，那就是冲销今年的收入，税额
而不是去修改去年12月份的销售额，报表的