（小规模，商贸，小企业会计准则）12月份注册后，除了刻章费，没其他业务，在1月份申报时，资产负债表不允许期初资产为0，所以期初资产填写的是0.1，这个0.1是在建账数据初始化时直接填写为0.1吗？要不要做会计分录？

兴奋的台灯 追问

2020-03-28 20:11

就是做这个会计分录，期初数据也是0吧。数据初始化数据不都是0吗

maize老师 解答

2020-03-28 20:16

是的，新公司期初是0

兴奋的台灯 追问

2020-03-28 20:20

对啊，新公司建账时，初始化数据都是0，那这样资产负债表的期初资产就是0，但是，第一期申报时，如果资产负债表的期初资产为0，系统就提交不了，问了税局那边，他们回复说不允许资产负债表的期初资产为0

maize老师 解答

2020-03-28 20:22

你先做一笔，借库存现金 贷其他应付款 你这个不是有数据吗，就不是0 了 申报的时候

兴奋的台灯 追问

2020-03-28 20:27

初始化数据“库存现金”为0，就算做一个分录
借：库存现在10
贷：其他应付款10
资产负债表的期初资产为0，期末资产为10

maize老师 解答

2020-03-28 20:28

资产负债表，你这个新企业是没有年初数，

兴奋的台灯 追问

2020-03-28 20:30

金蝶软件，不是有数据初始化吗，填写的就是0，出来的资产负债表怎么会没有期初数据呢？

maize老师 解答

2020-03-28 20:35

不清楚你那个软件咋弄，你这个年初没有数据，不是2019年建账，你税局说年初也要填写？？不是吧，

maize老师 解答

2020-03-28 20:35

你提交那个期末数就可以，这个

maize老师 解答

2020-03-28 20:35

我看学员反馈没有说年初不能是0？

兴奋的台灯 追问

2020-03-28 20:44

新公司2019年12月9日建账，也不管是几月份建账，也不管用什么财务软件，是不是初始化数据肯定都应该为0,这个没问题吧？那导出来的资产负债表或者手制的资产负债表，是不是都应该是在期初这一栏填写0，那资产总额的期初数据是不是就是0？我在电子税务局提交报表时显示不允许“期初资产总额为0”，然后去税局，税局回复也是不能为0，现场申报也不允许为0，他们说做个0.1甚至0.01就可以提交！

maize老师 解答

2020-03-29 09:15

是的，那不管那个年初数，账上按实际就可以，

maize老师 解答

2020-03-29 09:15

那是你们税局系统设置问题，没有啥

兴奋的台灯 追问

2020-03-29 09:22

税局系统不都一样吗？因为没办法申报，所以设置初始数据时：其它应付款的初始数据为0.1，这样的话，就会有0.1的误差，比如发生第一次业务：向股东借款100,那么其它应付款的科目余额就是100.1，这个0.1怎么处理

maize老师 解答

2020-03-29 10:15

不是，有的学员反馈是可以直接不填就申报，不需要账上设置，期初为0开始做账就可以

兴奋的台灯 追问

2020-03-29 10:18

那我4月份申报时试试吧

兴奋的台灯 追问

2020-03-29 10:19

这个问题我百度了一下，有好多反应这个问题！

maize老师 解答

2020-03-29 14:06

申报有地区是会这样，要是年初不管就可以，你年初都没有成立哪里来数字？

maize老师 解答

2020-03-29 14:07

这个问题不大，没有啥，目前看到学员反馈就是填写没有啥，做账还是按实际做

兴奋的台灯 追问

2020-03-29 14:11

数据初始化还是都填写0,正常做账。申报时，资产负债表的资产合计的期初数填写0.1，是这个意思吗

maize老师 解答

2020-03-29 14:31

是，那申报填写是为了提交不影响