小规模公司，如果第一季度开了5万专票，第二季度红冲了，开了红字发票，第一季度开的5万，要交增值税和企业所得税吗

夏淋丽影Cindy 追问

2020-03-29 09:28

有限责任公司，开的专票，不免增值税

夏淋丽影Cindy 追问

2020-03-29 09:29

第一季度开的5万，要交增值税和企业所得税吗？

钟存老师 解答

2020-03-29 09:42

增值税，如果专票你不换普票的话，不能免征增值税。
别说这是极度需要正常的预缴，还需要填写成本