送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-03-29 12:04

你好,你这个是做的税控盘服务费全额抵扣增值税的分录?

TKGG 追问

2020-03-29 12:07

是呀

邹老师 解答

2020-03-29 12:08

你好,如果是一般纳税人,减免的时候分录是
借;应交税费——应交增值税(减免税额),贷;管理费用

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相关问题讨论
你好,你这个是做的税控盘服务费全额抵扣增值税的分录?
2020-03-29 12:04:03
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2020-04-22 15:51:39
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏
2019-12-12 10:32:46
你好,这个一般都是按年来收取的。
2022-01-04 10:10:03
您好 280的税控盘服务费3年的能今年一次抵减
2020-07-09 19:08:01
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