老师：供应商把专用发票税号开错了，其他都对，可以当普通发票吗

小兰 追问

2020-03-29 17:19

好的

立红老师 解答

2020-03-29 17:22

好的，祝您学习愉快

小兰 追问

2020-03-29 17:27

老师：供应商开多了票，进项税有多出11.88元，我这月没有销项，我准备不抵扣，这个分录怎么做呢

立红老师 解答

2020-03-29 17:34

你好，
借：应交税费——待抵扣进项税额
贷：应付账款等，
等抵扣时
借：应交税费——应增（进）
贷：应交税费——待抵扣进项税额

小兰 追问

2020-03-29 17:48

本来我只能抵扣600，现在进项是611.88，我应该将这个11.88要转出才对的吧。

立红老师 解答

2020-03-29 17:52

你好，这11.88以后能抵扣么？