老师，我刚到一单位，去年的账没有了，今年新建的账，有一笔钱冲减去年的保证金，我账上该怎么做，是贷老板的其他应付款吗？

加油吧！美女 追问

2020-03-30 10:07

我们是代收的货款，本开是15000去掉保证金只代收5000，我做收入还得按15000吧，可是我收到的钱就5000那10000怎么入账。就是这10000我没有去年的账，现在做账怎么做合理。

晓宇老师 解答

2020-03-30 10:17

同学，首先必须确认收入到底是多少？是5000元？还是15000？这10000只是保证金对吗？就是一进一出，并不是您企业的收入？

加油吧！美女 追问

2020-03-30 10:46

我卖的货物价值15000

加油吧！美女 追问

2020-03-30 10:47

是货站带我们收的货款，怎么不能确认收入呢。

晓宇老师 解答

2020-03-30 10:50

如果货物价值是15000那么您的收入就是15000，老师前面没有懂您说的意思“本开是15000去掉保证金只代收5000”本开是什么意思？这10000元保证金需要挂账挂在其他应收款中，等收到后冲回即可。

加油吧！美女 追问

2020-03-30 11:18

之前收到对方的保证金10000现在对方要用之前的保证金开抵账，问题是我之前没有账，但是这事老板说是有的，我还是想怎么做账合理

晓宇老师 解答

2020-03-30 11:24

老师明白您的意思了，如果您之前没有账，没有期初余额，您只能把这10000保证金体现在库存现金收款，让老板把这笔钱还到公司手里。

加油吧！美女 追问

2020-03-30 11:26

我借其他应收不可以吗

晓宇老师 解答

2020-03-30 11:32

可以，但是以后也需要从其他应收中冲走。

加油吧！美女 追问

2020-03-31 09:07

怎么冲那，能做个分录吗

晓宇老师 解答

2020-03-31 09:08

借：库存现金
贷：其他应收款