2019年全年都处于筹建期，汇算清缴怎么做？

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:11

筹建期办公室房租，物业之类的不用入开办费吧

郭老师 解答

2020-03-30 16:15

所有的费用都是管理费用，开办费。

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:32

汇算清缴时所有的费用都纳税调增吗？

郭老师 解答

2020-03-30 16:39

你好是的。营业期抵扣。

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:40

营业税怎么抵扣的？之前没做过这种情况的汇算清缴，麻烦老师了

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:41

营业期

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:41

账务处理流程是怎么样的？感谢

郭老师 解答

2020-03-30 16:53

纳税调整明细白哦扣除项目其他税收金额填写

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:55

那在今年的帐里面怎么调整的呢？

守护沙漏 追问

2020-03-30 16:56

从2020年1月份开始有收入的

郭老师 解答

2020-03-30 16:58

今年分录不需要做啊。

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:00

不做分录的话，那我们去年支出的那些费用就不能抵扣了啊

郭老师 解答

2020-03-30 17:03

也不是已经做了吗？

郭老师 解答

2020-03-30 17:03

二零年汇算清缴，填写所得税纳税调整明细表就可以。

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:04

问题问的比较幼稚，感谢老师耐心解答。我的意思就是汇算清缴时2019年的费用支出全部纳税调增了，那么在以后年份怎么抵扣？

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:05

就是明年做2020年的汇算清缴时再调减就行了对吗？

郭老师 解答

2020-03-30 17:07

可以的，
是的

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:08

还有就是筹建期我们收银系统检测，转入的几元钱到账上的营业外收入在汇算清缴时需要体现吗？

郭老师 解答

2020-03-30 17:12

营业外收入就不能筹建期啦。

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:15

那我们筹建期测试收银设备是否正常的进账的几元钱怎么处理啊？

郭老师 解答

2020-03-30 17:19

冲你的管理费用。

守护沙漏 追问

2020-03-30 17:21

直接把管理费用的金额减掉这几元钱就行了对吧

郭老师 解答

2020-03-30 17:24

你好，是的。