请问一下小规模纳税人收入超过三十万，按照百分之三的税款缴纳，那请问一下再网上申报的时候都应该如何填写， 我们是小型物业公司，是属于生活服务类型吗？如果是的话那是不是收入超过30万的话也是全部减免增值税呢？ 比如1-3月份一共有40万元收入，其中有7万是开具不含税普票。 1、3月份不开票收入10万 2、2020年一致二月份按照百分之3％填写，三月份按照疫情减免的百分之2％填写，那填写的时候申报表的都应该填写在哪里。 2、附加税都应该填写在哪里。 3、增值税减免税申报表明细表如何填写。

郭老师 解答

2020-03-31 08:04

我们是小型物业公司，是属于生活服务类型吗？如果是的话那是不是收入超过30万的话也是全部减免增值税呢？
不属于，你们是现代服务

郭老师 解答

2020-03-31 08:06

请问一下小规模纳税人收入超过三十万，按照百分之三的税款缴纳，那请问一下再网上申报的时候都应该如何填写，
写错了，普票在1.3栏填写的

郭老师 解答

2020-03-31 08:10

比如1-3月份一共有40万元收入，其中有7万是开具不含税普票。
1、3月份不开票收入10万
2、2020年一致二月份按照百分之3％填写，三月份按照疫情减免的百分之2％填写，那填写的时候申报表的都应该填写在哪里。
普票加无票收入在1.3栏，专票1.2栏
减免的2%在主表应纳税减征额，减免表填写
2、附加税都应该填写在哪里。
第一列填写缴纳的增值税金额，后面自动出
3、增值税减免税申报表明细表如何填写。
增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照13号公告有关规定，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次；减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》第8栏“不含税销售额”计算公式调整为：第8栏=第7栏÷（1+征收率)。

会计学堂0123 追问

2020-03-31 16:38

我现在不知道增值税减免税申报明细表如何填写，比如我三月份收拾20万，按照百分之一减免的话，我应该填写多少在本期发生额里面

郭老师 解答

2020-03-31 16:43

9.10栏填写发票金额
主表应纳税减征额，减免表，附列资料填写2%的减免税额