送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-03-31 09:32

借其他应收款贷银行存款

玲紫淇 追问

2020-03-31 09:35

谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-03-31 09:35

不客气,麻烦给予五星好评

玲紫淇 追问

2020-03-31 09:58

老师~疫情期间,办理退税,如何做账务处理?

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:00

你的意思是收到的退税款吗?

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:03

对~收回来的退税

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:05

借银行存款
贷营业外收入

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:06

之前计提的税金及附加税,如何账务处理

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:09

那样放着就可以的

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:10

就不用管它了?

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:11

是的,计提就是正常的计提

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:11

那这个月免税如何做账务处理

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:18

免税的也要计提,最后计提的转入营业外收入

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:22

老师~那b公司是不是也得做账务处理,如何做分录

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:25

你以前怎么计提的呀?

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:30

以前是本公司交的~

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:32

b公司的劳动关系要调到A公司了……但是目前还在b公司

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:33

社保还需要我们缴纳?

玲紫淇 追问

2020-03-31 10:34

工资a公司发,社保b公司从1月份给上的

暖暖老师 解答

2020-03-31 10:34

你是哪一个公司到底,我听糊涂了

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相关问题讨论
你好,看下老师给你发的图片
2021-02-28 10:49:42
您好 计提工资和社保时(公积金参照社保) 借:管理费用等--工资/社保(公司负担部分的社保)    贷:应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借:应付职工薪酬--工资       贷:其他应付款--社保(个人负担部分的社保)              应交税费--应交个人所得税              银行存款  缴纳社保时 借:应付职工薪酬--社保         其他应付款--社保(个人负担部分的社保)         贷:银行存款
2021-02-19 14:46:06
企业在计提社保时,会计分录是,借记“生产成本”、“制造费用”、“劳务成本”、“管理费用”、“销售费用”、“在建工程”、“研发支出”等科目,贷记“应付职工薪酬-社会保险费” 科目。 企业在缴纳社保时,会计分录是,借记“应付职工薪酬-社会保险费” 科目,贷记“银行存款”、“其他应收款”等科目。
2020-05-16 22:02:08
借其他应收款贷银行存款
2020-03-31 09:32:16
同学你好 借,管理费用等一公司社保 借,其他应付款一个人社保 贷,银行存款;
2021-10-15 17:01:58
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