公司2019年11月跟12月以及2020年01月跟02月预付了电信公司电话费3300元，本月取得电信开具的发票4张发票共计3310元，每张发票的右下角都备注了单独月份上去，多开具的10元发票做平账处理，请问这个分录该怎么做？

緈諨的终点 追问

2020-03-31 18:46

就是多开的10元做营业外收入？

郭老师 解答

2020-03-31 18:48

你好，是的，

緈諨的终点 追问

2020-03-31 18:49

还有其他做法？

郭老师 解答

2020-03-31 18:53

直接安实际业务做
多的不做

緈諨的终点 追问

2020-03-31 18:56

那完整的分录要怎么做？

郭老师 解答

2020-03-31 19:04

借预付贷银存
借管理费用贷预付

緈諨的终点 追问

2020-03-31 19:06

我刚问的问题里面4张发票都单独备注月份上去，对于2019年跟12月的两张发票也是直接做管理费用？

郭老师 解答

2020-03-31 19:08

去年没有做？
借以前年度损益调整贷预付
做两个月的金额
借利润分配贷以前年度损益调整
1月份二月份分别借管理费用贷预付