老师,当月生产成本是不是不能有余额,要结转到库存商品?

恒美多多 追问

2020-04-01 11:39

没有在产品

meizi老师 解答

2020-04-01 11:42

全部完工了的话  就不会有余额  要结转到库存商品的  是的

恒美多多 追问

2020-04-01 11:52

实际业务是停厂了,公司有库存商品出货,,所以也会开发票给客户,我们与出租其它2家公司共用电,电费发票是开我公司的,那我也得像正常生产报税呀?

meizi老师 解答

2020-04-01 11:53

你好  是的  你也得按申报期报税的

恒美多多 追问

2020-04-01 11:56

我是说做货这块,这个成本,那自己也得像正常 那样采购原材料,生产入库,结转成本?

meizi老师 解答

2020-04-01 11:56

你好 是的 你采购原材料  还有生产入库 都需要结转的。 如果你生产了的话 。  如果你还没生产就不要去结转。

恒美多多 追问

2020-04-01 11:58

我意思是虚 的,没有生产了,但这些发票都在开出,电费进项票也在进来,只有原材料的没有,相当于自己虚操作

meizi老师 解答

2020-04-01 12:02

你好 虚做是有风险的。 既然没生产的话   你电费就计入管理费用 去   对应的固定资产折旧 也计入管理费用-折旧费

恒美多多 追问

2020-04-01 12:29

说不通啊1个月10-30的电费,还有自己外账上也没什么库存,但又有销售出货开票,,那这个货怎么来的,

meizi老师 解答

2020-04-01 12:31

你好   你实际账上有什么做什么 。你就不要去虚做。如果不生产的话  你们原有库存的商品也是可以销售的 。 如果你原来库存就基本没有 。那是不是你之前没有及时入库导致的。    既然有库存 就要先入库后销售 。 库存都没有  哪来货物销售。

恒美多多 追问

2020-04-01 12:57

之前做账没按实际业务来,就是见票入账的

meizi老师 解答

2020-04-01 13:00

你好 那你就去查账才行。 去看看哪些账入了  是不是少录入了 。 如果少录入了就要补做 。不然你账上没库存 你销售 到时你结转成本都没法结转的

恒美多多 追问

2020-04-01 13:02

那意思是不是做外账时要按真实内账入账?

meizi老师 解答

2020-04-01 13:09

你好 是的  要按你实际的业务来做

恒美多多 追问

2020-04-01 13:25

外账不是说见票入账吗?

meizi老师 解答

2020-04-01 13:33

你好 实际中 税务帐 是你真实发生的也得入账的   只是没有合理的票据 需要企业所得税税前无法扣除 。要调整处理的。

恒美多多 追问

2020-04-01 13:38

老师:很多公司外账交由事务所人做,事务所的人又不在公司,他们都是见票入账的,他也没问公司实际每月入库了多少产品呀,也没问库存,那他们这进销存又怎来?

meizi老师 解答

2020-04-01 13:40

你好   实际中如果是找代理记账的话 有可能出现这样的情况。 这样的情况你们最好是及时把入库出库相关业务发票及时给到代理记账。  有的代理记账会计有票做 没票不做  最终和你实际是不一致。所以一般建议找有相关业务能力强的代理记账做 。别到时你们收回来做 。还得调整 还得重新建账 去改申报表。 更麻烦。

恒美多多 追问

2020-04-01 14:02

一:现在面临公司实际库存220T,,外账上库存20T,二实际送货与未开发票相差430T ,对于这430T是否继续开发票我还暂不知,但应该会开,要不然客户也不愿意呀,到时给我们钱,不开发票的话,三现在面临停产,接下来我做2020年1-3月的账我该怎么筹划?

meizi老师 解答

2020-04-01 14:04

你好 你去把你之前的账没做的补做。 挨着去核对  不然你的账与你实际不一致。 你开票要做收入结转成本。 而你账面是没有的 这样到时你光做收入没成本  申报也可能异常的