老师，我们公司员工每月社保是由集团代缴的，我们付款到集团账户，集团付给人力资源公司，人力资源公司开发票给我们。现在有个问题，9月份我们账户付给集团公司是2284元，人力资源公司开发票过来也是2284元，但是我们员工9月份的社保费只是2250元，请问这个分录怎么做，多出来的34元该怎么办？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2015-10-07 15:26

那这次的会计分录得怎么做呢？老师

邹老师解答

2015-10-07 14:10

之后一次少付34的社保

邹老师解答

2015-10-07 15:31

把34作为其他应收款核算

精选问题

2022年购入车辆一辆，购入价格20万元，按4年计提折旧问

您好，可以抵扣增值税借：固定资产清理 5 累计折旧15 贷：固定资产20 ，对外转让，确认销项税额：借：银行存款/其他应收账款6 贷：固定资产清理6/1.13应交税费——应交增值税（销项税额） 6/1.13*13% ，贷：资产处置损益 0.3097 贷：固定资产清理 5-6/1.13=0.3097 答
老师您好，A105030 投资收益纳税调整明细表，应该如问

相关数据确定：“会计确认的处置收入” 填 1.2 万；“处置投资的账面价值”“处置投资的计税基础” 填 30 万；“会计确认的处置所得或损失” 填 -28.8 万；“税收计算的处置所得” 填 -28.8 万；“纳税调整金额（处置环节）” 填 0；假设持有期间无差异，对应栏次填 0。填写表格：将数据填入 A105030 表相应栏次，多笔业务逐行填并汇总合计行数据。答
*运输服务*国内运输服务进项发票发票票面：不含问

那个印花税应该是对方交，你们这边按不含税861670.35加计算，还是223.4 答
老师：事故的赔偿款支出放在营业外收入，在汇算清缴问

那个是其他，不是是罚没支出答
老师，出纳做银行日记账、现金日记账的好处是什么，问

你好，其实主要是为了核对答

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