老师，上一年公积金没有二级明细科目，年终结账时间只显示公益金9万，今年年初需要把公益金记二级明细科目：发展基金8%，风险基金6%，骨干基金6%，该如何记帐？

红果树教育平平 追问

2020-04-02 16:59

去年没有二级明细科目，今年不是增加了二级明细科目，我该如何把去年的9⃣️万结转进今年？

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:01

增加了，你去年的你就要调整出来，在期初数据时就要分别录入的。

红果树教育平平 追问

2020-04-02 17:04

去年的帐已经结住了，今年因为疫情，我现在在整理元月份的帐，把公积金增加了二级明细科目
老师，现在该如何调账

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:06

你现在是设置明细科目后，直接把这前的金额分别录在明细科目的期初余额里面就可以了

红果树教育平平 追问

2020-04-02 17:09

我现在的问题点就是在于如何把分别录入明细科目，贷方是什么，借方是什么

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:12

你这不需要你 做分录，没有贷方借方
你是根据你这期初的余额。直接填列就是了。不是做分录

红果树教育平平 追问

2020-04-02 17:13

金额我是分好了，去年公积金数据：128866.2元
发展基金：51546.48
骨干基金：38659.86
风险基金：38659.86
不明白的是：在金蝶会计帐薄里该如何录进去，贷方记什么科目，借方记什么科目

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:14

你是直接在你建账的期初数据录入时，在你各明细科目，对应的录入这些数据就是了。
你这余额在借方就是借方录入，在贷方就是贷方录入。不用分录，不存在 你所谓 的借和贷方

红果树教育平平 追问

2020-04-02 17:20

意思是我之间在电脑上给他们增加了二级明细科目，电脑上不用操作，自己就把上一年的公积金分到各项二级明细科目了吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:23

是的，就是这个意思，你直接是增加二级科目，把余额录入进去就可以了。

红果树教育平平 追问

2020-04-02 17:25

老师，如何录余额，就是这个点不会

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 17:26

你在建账的时候，你系统里面有一个期初余额录入的。