老师，我们公司的一个活，挂靠A公司，A公司要我们提供50万的成本发票，我们已经提供了,对方单位是B公司,B公司付款需要打到A公司的公户上,但是为公司得给B公司提供发票,但是A公司现在要我们出11.5%的税款，11.5%的税款，（增值税9%，附加税0.5和嗯企业所得税2%）才给给b公司开票，我想问的是，我们公司不是已经提供了50万的成本发票了吗？怎么A公司还要我们出11.5%的税款才给B公司开票呢？

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:08

A公司是一般纳税人，我们是小规模纳税人但我们提供的50万成本票里面，只有20万是专票。

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 21:11

那你就可以20万部分减少增值税。50万部分减少所得税，和对方沟通一下。

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:11

老师，我在想是不是这样的，因为，A公司收到b公司这个钱，他肯定要给人家b公司开票，先收回来之后他得把钱给我们公司，所以让我们公司再给他开票，对不对

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:18

老师，我这样理解对不对

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 21:18

他对甲方肯定要先开票，开了再收钱再给你付钱。
那么如果你在他开票时还没开，那就是不扣除。
如果你已经开了就要扣除再找你计税。
你的思路 是对的

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:21

我们已经给他开了50万的税票，其中20万是专票，他到时候开票给甲方的时候，和我给他开的税票怎么扣除，

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 21:23

在上面不是他给了你计算的税率标准。
比如他开票是 100万
那增值税是  80*税率
所得税是 50*税率

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:28

他现在的意思是，按50万的11.5%
给我们计税，在扣除我们给他开的20万专票的增值税，就是我们应该给他出的费用，他才给对方开票，这样对吗，我的问题是，我已经给他开了，50万的票了，他怎么还要我出11.5%
的费用，

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 21:31

按我上面的例子，他有开出去100，你只开了50，另外 的50自然是要计税的了

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:40

明白了，这个跟普票专票没有关系对吗

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:45

老师，这个跟我们当初给他开的有专票还有普票有关系吗，

彪壮的墨镜 追问

2020-04-02 21:47

你好，同学。
这个看你们之前是如何协商的。
严格 上讲如果你提供了50万的成本票，专 票的话，你这50万部分就不该再收取 了。，

老师，我看你上面说专票的话，这50万部分不该在收取了，这个跟专票，普票有关系吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 22:24

没有关系，就是说这个专用发票，它不仅可以抵减所得税，还可以点这个增值税。普通发票的话，就只可以减少这个所得税，抵减不了增值税。