老师，我问一下，审计已经出了底稿了，问我给需要修改么和他们提问题？我看了交换审计意见里面有出了审计中的问题，这些问题要怎么处理

小仙女 追问

2020-04-02 22:33

怎么发送照片

小仙女 追问

2020-04-02 22:34

像出现这样问题，要怎么处理？

小仙女 追问

2020-04-02 22:36

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 22:46

您好，对于第一行的问题，建议贵公司调整为坏账，因为审计发现这些公司已经注销了，所以建议拿到注销证明，记入坏账。第二行（1）建议按审计意见调整账务，(2),建议做纳税调整处理，以后注意住宿费收取发票，并按发票金额实报实销。（3）建议说明实际情况。第三行，建议冲回计提的审计费。第四行，建议少计提的所得税计提处理。

小仙女 追问

2020-04-02 22:49

第一行的也没有说公司注销啊，不知道她们哪里来的信息

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 22:50

您好，这样的话，建议让审计人员提供注销依据。

小仙女 追问

2020-04-02 22:58

第三行老以前会计计提了审计费，实际发生审计费时候我冲审计费这种可以吗？第四行的，应纳税所得额87710.33，应纳所得额为8774.03是怎么计算出来的

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 23:04

您好，第三行，可以的，第四行，应该是应纳税所得额87710.33乘以10%，得出应纳所得税额为8774.03，具体数据差一点点，还要与对方沟通。

小仙女 追问

2020-04-02 23:06

老师可以解释一下第四行吗

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 23:08

您好，不好意思，这个确实解释不了，具体要让审计人员解释。

小仙女 追问

2020-04-02 23:15

第四行就是多计提和补缴税费对吗？

小仙女 追问

2020-04-02 23:18

审计中的发现问题，审计那边要不要写到审计报告或者披露里面吗

小仙女 追问

2020-04-02 23:20

小仙女 追问

2020-04-02 23:21

还有是红色圈起来这里是什么意思？

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 23:27

您好，第四行就是多计提和补缴税费，对的。第一行如果贵单位经与审计沟通后，确实那些公司注销了，贵单位不调整，就会写到报告里的，如果贵公司调整了，就不会写了。

小仙女 追问

2020-04-02 23:43

问题是那些公司不知道有没有注销了

小仙女 追问

2020-04-02 23:45

那第二行，第三行，第四行是不是不写到报告里面，只需要调账是吗？

王雁鸣老师 解答

2020-04-03 00:02

您好，第一行先与审计人员沟通后，再确定吧。第二行，第三行，第四行是不写到报告里面，只需要调账。

小仙女 追问

2020-04-03 00:25

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2020-04-03 00:32

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。