老师，有张专票我去年12月做了账，到现在认证系统都找不到这张票，要怎么弄？

1029712205 追问

2020-04-03 14:38

具体账务处理？

耿老师 解答

2020-04-03 14:56

你好！借 原材料等  贷 应交税费－进项税转出

1029712205 追问

2020-04-03 14:59

我原来做的借工程施工材料费，应交税费—进项税额，贷应付。那我现在做借工程施工，应交税费（进项税额转出）吗？需要结转吗？借进项税额转出贷未交增值税？

耿老师 解答

2020-04-03 15:00

你好！可以按上面的分录处理，需要结转到成本里。

1029712205 追问

2020-04-03 15:00

结转成本怎么做？

耿老师 解答

2020-04-03 15:07

你敢！因为时去年的，直接计入未分配利润就可以

1029712205 追问

2020-04-03 15:08

你敢啥意思？？？

耿老师 解答

2020-04-03 15:09

你好！不好意思打错字了

1029712205 追问

2020-04-03 15:10

不需要做借应交税费进项税额转出，贷未交增值税吗？

耿老师 解答

2020-04-03 15:14

你好！那是影响当月缴税金额月底一起做就可以