我想问下老师我司有个员工去年12月入职今年三月份代为补交社保因为是12月入职他11月的社保公司代为缴纳自己承担全额从工资里面扣800元,12月个人部分承担400单位部分400合计扣款1600这笔账怎么做呢

王双 追问

2020-04-03 17:51

你可以把数字也填上吗？我好理解些

meizi老师 解答

2020-04-03 17:57

11月的社保缴纳 你做借其他应收款-个人社保800 贷银行存款 80012月计提12月社保 借管理费用-单位部分社保400 贷应付职工薪酬-单位部分社保400 缴纳：借 应付职工薪酬-单位部分社保400 其他应收款-个人部分社保400 贷银行存款 800。 发放工资扣除 借应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-个人部分社保 1600银行存款

王双 追问

2020-04-03 18:00

12月的计提缴纳能用其他应付款科目代替吗？

meizi老师 解答

2020-04-03 18:03

你好 12月的单位部分必须要走计提的；  你如果是先缴纳社保在工资扣除的就要用其他应收款

王双 追问

2020-04-03 18:09

我们是本月15号发上月工资本月月底扣公积金

meizi老师 解答

2020-04-03 18:13

你好   那你就发放工资的时候 就扣除公积金部分  挂其他应付款 即可 到时缴纳给公积金中心在冲

王双 追问

2020-04-03 18:19

请老师说明白点

meizi老师 解答

2020-04-03 18:22

你好  你说这个 我们是本月15号发上月工资本月月底扣公积金是是什么意思？  你不就是 发放工资  还没缴纳公积金 。 先扣工资把公积金抠出来 。 在缴纳公积金给公积金中心吗？