您好老师！我们商场是租赁服务，这个季度收入租金65000，物业管理费是42000填增值税申报表的时候怎么填？税率不一样

金子 追问

2020-04-04 15:04

是小规模，是无票申报

小云老师 解答

2020-04-04 15:05

跟之前一样填，税率是变了，但是填法一样

金子 追问

2020-04-04 15:09

是不是分别填1和4，下面怎么分别填这两个数字？

金子 追问

2020-04-04 15:10

未达起征点

小云老师 解答

2020-04-04 15:11

是的，10小微免税那再填1%的销售额，4的并没有什么变化

金子 追问

2020-04-04 15:18

第19栏是不是填上4424.41老师看看是不是这样填

小云老师 解答

2020-04-04 15:24

你前面销售额那填好税额会自动生成的

金子 追问

2020-04-04 15:28

但是本期应补应退那里应该是零，怎么不是零？

小云老师 解答

2020-04-04 15:37

你除了1%不是还有5%的吗？

金子 追问

2020-04-04 15:43

这个季度没达到30万的起征点啊！

小云老师 解答

2020-04-04 15:45

那么10小微免税那就要填上你全部的不含税收入

金子 追问

2020-04-04 15:49

就是没达到起征点1和4不用填是吗？报表上的，免税额和我计提的税额不一样没事吧！

小云老师 解答

2020-04-04 15:55

要填，但是10也填一样的数。
没事，这几个月税率不同是不一样的

金子 追问

2020-04-04 16:43

但是填1和4就会出现应交税费

小云老师 解答

2020-04-04 16:58

后面免税额那是不是没数，19那，没有你就自己填上