小规模个独企业，金税系统的年服务费可以抵扣吗？

zyy 追问

2020-04-04 19:32

这个抵扣指的是应纳税额的调整，不是增值税的吧

紫藤老师 解答

2020-04-04 19:33

这个抵扣减免税款的，全部抵减

zyy 追问

2020-04-04 19:34

如果可以抵扣，我银行付款后凭证如何做

紫藤老师 解答

2020-04-04 19:35

购买时:

借:管理费用-办公费

贷:银行存款

抵扣时:

借:应交税费-应交增值税

贷:管理费用

zyy 追问

2020-04-04 19:40

好的，谢谢。但是我们一直是代开增值税发票的，都是申请代开是已经缴纳掉增值税等，这个如何做了，报表上怎么做啊，会一直有应交税费的借方余额吗？

紫藤老师 解答

2020-04-04 19:41

你好，会形成留抵的

zyy 追问

2020-04-04 21:12

季度增值税报表上怎么填

紫藤老师 解答

2020-04-04 21:33

你好，在应纳税额减征额栏次