老师你好！新开的小餐饮店，之前有120万的支出未分类分科目，现在做账时怎么记这一笔支出呢？第二个问题是：消费收入有支付宝和微信支付的，但这两种支付的第二天就到账到银行卡，这个可以直接记主营业务收入和银行存款吗？

都日斯乐 追问

2020-04-05 12:22

好的，可之前支出的票据已经不全了，缺很多怎么办？

江老师 解答

2020-04-05 12:24

这个只能按当时的票据（或收据）进行账务处理了。当收据可以账务处理后，由于不是发票，因此在企业所得税税前不能列支，只能调增这部分的无票支出，调增应纳税所得额，补交企业所得税。

都日斯乐 追问

2020-04-05 12:35

店里的所有费用都没有发票的

江老师 解答

2020-04-05 12:36

这个只能企业自己解决发票的问题了。税务是有相关的规定的

都日斯乐 追问

2020-04-05 12:37

好的，明白了，谢谢您！

江老师 解答

2020-04-05 12:40

有不明白的问题再咨询