老师，这是我做的第一个月，有几笔费用，贷方是银行存款，怎么调能调平呢？

luckyld 追问

2020-04-05 16:57

这是开始做账第一个月的账，借 费用170000，贷 银行存款170000 借 银行存款1000000 贷 实收资本 1000000
账我感觉没错，但是资产负债表不平

玲老师 解答

2020-04-05 17:17

你先看一下科目余额表平吗？

luckyld 追问

2020-04-05 17:20

前面两个是本期发生额，后面两个是期末余额是平的，但是资产负债表就是不平

玲老师 解答

2020-04-05 17:25

先看科目余额表平 不，资产负债表是按科目余额表填写的

luckyld 追问

2020-04-05 17:32

科目余额表示平的

玲老师 解答

2020-04-05 17:35

你是手工出的报表吗 ？不是软件 ？

luckyld 追问

2020-04-05 17:37

是软件 不是手工

玲老师 解答

2020-04-05 17:38

正常不应该，你期初平吗  ？

luckyld 追问

2020-04-05 17:39

没有期初，这是第一个月

玲老师 解答

2020-04-05 17:44

那不正常了  你这个月结转损益 了吗   有净利润吗 ？

luckyld 追问

2020-04-05 17:47

结转费用的170000没影响资产负债表但是影响利润表了，所以资产负债表不平，但是我不会调。

玲老师 解答

2020-04-05 17:51

企业的净利润会在资产负债表上有体现的，比如你有盈利，会在未分配利润里体现，你需要做完帐才能出报

luckyld 追问

2020-04-05 17:56

我应该是没结转损益吧？应该先结转损益，然后再出报表对吗？

玲老师 解答

2020-04-05 18:02

对的呀 结转损益  结账后才出报表的

luckyld 追问

2020-04-05 18:07

好的，我明天去了操作一下。谢谢老师耐心解答。

玲老师 解答

2020-04-05 18:13

不客气的，祝工作学习愉快