送心意

文老师

职称中级职称

2020-04-05 21:29

您好,您发票就是开具的1%吗

xuwei 追问

2020-04-05 21:31

对,需不需减免的2%增值税做入营业外收

文老师 解答

2020-04-05 21:51

不用,就直接按1%做应交税费--应交增值税

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同学你好 销售时 借,银行存款等 贷,主营业务收入 贷,应交税费一应增 上交税款 借,应交税费一应增 贷,银行存款 免征时 借,应交税费一应增 贷,营业外收入;
2021-01-11 14:02:35
你好,同学。 你是否差额计税?
2019-11-01 21:16:50
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2023-11-05 10:22:17
借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
2018-11-22 17:07:32
您好,借应交税费应交增值税减免税额贷,营业外收入
2020-07-03 12:25:40
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