本月收到客户开给我们的销项负数发票和对应的蓝字发票，该怎么做账务处理？原发票已经入账并已经抵扣

本月收到客户开给我们的销项负数发票和对应的蓝字发票，该怎么做账务处理？原发票已经入账并已经抵扣

答： 借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出 ，蓝字做借库存商品 进项税额 贷应付账款

老师您好，我想问下，我们是购买方，给消方开了红字信息表，销项负数发票已收到，内容上销售返利，该怎么做账务处理，报表怎么填，谢谢

答： 你好 冲成本分录    报表进项转出  

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，我开的销项负数发票需要做账务处理吗

答： 一般可以当做退货处理;借:应收账款(红字) 贷:主业务收入(红字) 应交税金-应交增值税-销项税(红字)