老师，开票系统维护费不是可以抵扣增值税吗？

恒美多多 追问

2020-04-07 12:05

要的

恒美多多 追问

2020-04-07 12:07

6万多的税要交

maize老师 解答

2020-04-07 12:11

主表23栏填写280，这个附表填写没有问题，刚一个学员还申报成功了？“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税 减免优惠选择这个吗，

恒美多多 追问

2020-04-07 12:45

嗯，可以了，就是你说的主表要先填上280

maize老师 解答

2020-04-07 12:51

好的，我先回复别的学员了

恒美多多 追问

2020-04-07 12:54

老师之前以前年度损益调整的科目不可以抵减所得税，只能说冲减会计上的利润了，这个老师又说可以做了，可以冲减

maize老师 解答

2020-04-07 12:56

我还这边没有这么处理过，我都是做2019年账上反结账参与汇算清缴

恒美多多 追问

2020-04-07 13:37

那是二月份交的开票系统维护费，我这样入账，但是这个280元，我是三月份才申报抵扣的，那我这个是要做到三月份，还是做到二月份啊？这笔分录，问题付款又是2月份付的

maize老师 解答

2020-04-07 13:39

不跨年，你做一个月，分月做这个问题不大，不要紧

恒美多多 追问

2020-04-07 13:41

哦，我是怕3月我那个增值税主表那里显示的是抵扣了280，然后我做帐做到了二月份，就是，账务上的应交增值税和这个纳税申报的这个对不上，意思是对不上也问题不大是吧？

maize老师 解答

2020-04-07 13:42

不会，这个问题不大，不要紧，

恒美多多 追问

2020-04-07 14:38

老师，如果开专用发票的，是不是必须要通过公户付款？我暂估原材料入库，嗯，有可能对方不会给我们开发票，我可不可以拿这个钱？直接从老板的个人往来，因为老板，个人往来账上挂着很多，其他应收款，老板，名字

maize老师 解答

2020-04-07 14:39

金额不大可以私户付款这个问题不大，

恒美多多 追问

2020-04-07 15:23

20-30万，我们销售出去都要开票，所以客户的钱都是打入了我们的公户，但我就有跟老板说开票的，就从公户付款不开票的呢，就走私人付款，所以老板就老是从公户转钱到师私户，我就做了他的往来，现在往来就挂着很大的余额，但，汇算清缴的时候，如果没有收回，当做分红吗？所以我对这个不知道来怎么消肿

maize老师 解答

2020-04-07 15:27

需要老板转回才可以，要不就私户付款这个回单贴账上，要不只能这样，