异地安装工程项目，当月开具了安装票，当月收了款项，还没有完工部分没有收款也没有开票，我们公司还需要去项目所在地预扣预缴增值税吗？

蜜橘???? 追问

2020-04-07 17:17

咋个预交啊，不知道流程？

郭老师 解答

2020-04-07 17:19

去税务局大厅带着外经证，合同，结算单就可以

蜜橘???? 追问

2020-04-07 18:08

我在1月份开的票，2月份就已经报税了，现在4月了还是要重新去预缴吗？

郭老师 解答

2020-04-07 18:08

交的晚了
那你得问下项目地税务局

蜜橘???? 追问

2020-04-07 18:10

这种情况可以不交吗？还是一直有滞纳金？

郭老师 解答

2020-04-07 18:13

疫情期间的不清楚
之前的应该在申报允许的时间申报、缴纳预缴税款，逾期缴纳会产生滞纳金和罚款。
国税总局2016第17号公告：第十二条 纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，按照本办法应向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的，由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。

蜜橘???? 追问

2020-04-07 18:14

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-07 18:16

不用客气的，