这个题目当中A是期末现金余额，C是期初现金余额，不是应该相等吗？怎么不是相等的， 那如果说第一季度期末借了钱导致AC不想等，那为什么这个C列下面的长期借款和短期借款都是0？ 不懂，请老师指教

f(x) 追问

2020-04-07 22:48

那现金余缺是什么意思呢？

雯雯老师 解答

2020-04-07 23:02

你好，现金余缺额=(期初现金余额+预算期现金收入-预算期现金支出)-最佳现金持有量，如果期末现金余额大于最佳现金持有量，说明现金有多余，应设法进行投资或归还债务；如果期末现金余额小于最佳现金持有量，则说明现金短缺，应进行筹资予以补足。