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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-05-14 16:58

银行存款出现负数，原材料出现负数，其他应收款，短期借款，固定资产没有提折旧60块钱的花盆都是固定资产，这个要怎么调啊还没提折旧的，把员工的培训费用当成了无形资产，而且金额特别大10万多，已经都是经营期了，还车贷的费用在开办费里，上年的应付职工薪酬还有余额，都已经付掉了，老师怎么调

噪噪君 追问

2016-05-14 17:06

老师具体要怎么做，我调整的科目的对方科目要写什么东西，员工的培训费也可以当成是无形资产吗，还车贷的费用如何从开办费里面移出来，老师主要的是对方科目要写什么东西啊，是不是不对的直接做相反的分录还是有更好的办法

邹老师 解答

2016-05-14 16:48

这个要看是哪个科目出现了负数

邹老师 解答

2016-05-14 16:59

这个你就只能一笔一笔调整了

邹老师 解答

2016-05-14 17:08

你可以把错误的冲销做一笔正确的，也可以做一笔综合调整的分录

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相关问题讨论
这个要看是哪个科目出现了负数
2016-05-14 16:48:18
您好！因为前者都是自己的，后者是要给别人的。
2018-05-29 14:53:14
预付账款是企业预先支付，但还没确认支出，还是企业享有控制的，是享有对方提供商品劳务的权力，所以是资产类的。 预收账款是拟签订了合同之后从客户那里收到的客户预先支付一部分货款，你需要提供服务或者货物来偿还这个负债。所有在会计科目里属于负债。
2019-02-06 00:09:33
你好，是属于负债类科目
2018-04-04 12:14:56
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
2017-11-01 21:33:58
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