老师:您们好!图片中的问题是不是还要作营业外收入?

广东 追问

2020-04-08 10:18

我们的运费是先计销售费用，然后是公司支付，运费结转到利润，后面代扣后，如不计营业外收入，那不是多结转了费用。

辜老师 解答

2020-04-08 10:19

你是垫付的费用，可以不用确认费用的，现在扣回，可以冲减之前的费用

广东 追问

2020-04-08 10:22

如果不将全部运费确认为费用，运费是月结的，应付账款的金额就不对。

辜老师 解答

2020-04-08 10:24

代付的部分，可以借：销售费用  其他应收款  贷：应付账款

广东 追问

2020-04-08 10:24

谢谢!

辜老师 解答

2020-04-08 10:28

好的，客气，帮到你就好

广东 追问

2020-04-08 10:28

贷应付账款的金额也不平，销售费用100， 其他应收款10元，贷应付账款90元，还有一个贷方是什么?

辜老师 解答

2020-04-08 10:29

借：销售费用 90  其他应收款  10  贷：应付账款100

广东 追问

2020-04-08 10:31

后面就是图片上的分录。

辜老师 解答

2020-04-08 10:31

是的，是这样处理的