老师，去年年底前会计做了56万的成本，但是还没有拿到票，给老板沟通过准备直接调增，请问是做冲红的分录吗？

妙妙 追问

2020-04-08 11:11

借：主营业务成本  贷应付

妙妙 追问

2020-04-08 11:11

现在小微企业的政策都更优惠，没有必要

bamboo老师 解答

2020-04-08 11:13

那应付账款需要支付么？

妙妙 追问

2020-04-08 11:15

就是要票的时候才付，但是要给10％的手续费，不划算

bamboo老师 解答

2020-04-08 11:17

借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应付账款 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

妙妙 追问

2020-04-08 11:18

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-08 11:18

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快