老师，问一下，银行手续费需要开票，但是公司手续费一个月只有二三十块钱，不会每个月都开一张发票，这个月没有开票那我这张银行回单的手续费怎么处理？

喜从天降 追问

2020-04-08 13:29

平时怎么做账

喜从天降 追问

2020-04-08 13:30

开的是专票

玲老师 解答

2020-04-08 13:37

收到发票  借财务费用 应交税费贷银行存款

喜从天降 追问

2020-04-08 13:39

那我这个月没收到发票这张银行回单的手续费怎么做

玲老师 解答

2020-04-08 13:50

借财务费用贷，银行存款收到发票，把这个红冲再按发票入账

喜从天降 追问

2020-04-08 13:55

老师，这样太麻烦了吧，没次发票开来都要冲红前面的，有其它好点的办法吗？

玲老师 解答

2020-04-08 13:58

那就按正确的分录做，回来发票直接贴后边

喜从天降 追问

2020-04-08 14:01

发票有进项，又不是一个月开一张，到时候是几个月的累计数，有点不好对金额？能不能这个没开票的银行回单先放着不做，等开来了在一起做？

玲老师 解答

2020-04-08 14:06

银行的帐应该是发生就做的

喜从天降 追问

2020-04-08 14:16

冲销前面的那后面需要附原始凭证吗？

玲老师 解答

2020-04-08 14:25

写一个红冲的说明就可以，

喜从天降 追问

2020-04-08 14:32

这个说明具体怎么写？还有冲红的金额是之前没开票的银行手续费的一个总累计数吧，冲红一笔就可以了是吧，怎么写摘要？

玲老师 解答

2020-04-08 14:34

可以红冲前面没有发票的支出

喜从天降 追问

2020-04-08 14:44

那下次发票拿来做账比如4月份开来发票，做账的时候只有是4月份的银行回单和1-4月份的发票总金额，就这样做原始凭证可以吗？意思就是回单和发票金额不对，回单是只有4月份的金额而发票是1-4月份的总金额，因为前面三个月的回单都做在相应的月份做掉了

玲老师 解答

2020-04-08 15:08

你好，是的 可以这样做账 ，

喜从天降 追问

2020-04-08 15:12

老师，我是问你原始凭证还需要附其它的吗？因为就4月份一张回单和发票的总金额(1-4月份的累计金额)这样两张金额对不上附在下面当原始凭证可以了吗？

玲老师 解答

2020-04-08 15:20

不用了 前面的回单子已入账了   可以自己写一个说明

喜从天降 追问

2020-04-08 15:29

具体怎么写说明？就写1-3月份的银行回单手续费总金额是多少？这样可以吗？
还有红冲的摘要怎么写，就写冲1-3月的银行手续费  借：财务费用-手续费
-200（1-3月金额）
贷：银行存款-200（1-3月金额）

玲老师 解答

2020-04-08 15:36

是的，你这样写就可以的