老师你好，我们有自己的网络售卖平台，平台里的款项法人提到了自己的私卡上，那这部分款项我是挂在他的往来上吗？

???? 追问

2020-04-08 15:32

那还有项业务，咱们有景区管理公司，有景区授权卖票，去年卖了100万的票，应付景区80万。做账上是100万为收入，80万为成本的。景区于去年开具了80万的发票给我们，我们付款50万出去，今年达成协议由于我们有负责宣传方面，所以剩下30万不用再支付。那我们要怎么来操作？可以是对方开红字或者我们开宣传发票给对方，但是这样最终结果这30万的税金额都是一样我们要承担的是吗？

王晶老师 解答

2020-04-08 15:36

相当于对你们有了优惠了，你们取得收入开具发票，或者对方红冲多开的发票，如果你们开具收入你们是要交税的，对方开具负数发票，你们之前认证的也要转出30万，这部分也是要交税的

???? 追问

2020-04-08 15:41

那最终其实缴税的基数都是这30万，但是由于之前我们是小规模纳税人而且旅游行业差额征税，所以我们还是对方开红字发票的话，会按3的税率来交吗？如果现在由我们开具收入发票就得按6的税率缴税是吗？

王晶老师 解答

2020-04-08 15:42

是的呢，如果现在你们是一般纳税人是百分之6 的

???? 追问

2020-04-08 18:40

那向西这种情况有没有什么办法是可以直接销账，不用开发票缴税的呢

王晶老师 解答

2020-04-08 19:02

没有，要不就红冲发票，要不就开具收入发票