我这个税金及附加明细分类账有问题吗？

ava 追问

2020-04-08 17:34

意思是只需要写附加税总数就行，不用分开来写城建税教育附件和地方教育附加对吧？

王晶老师 解答

2020-04-08 17:37

嗯嗯，是的呢，是的，税金及附加不用设置二级的

ava 追问

2020-04-08 17:40

我这个确认收入 计提 和缴纳税款的 分录都是对的吧？

ava 追问

2020-04-08 17:41

第二张图片是最后一张，发送顺序错了

ava 追问

2020-04-08 17:45

我们虽是小规模纳税人，但绝大多数都是代开的增值税专用发票。我觉得确认收入那里是不是应该不用价税分离？像服务业那样。

王晶老师 解答

2020-04-08 17:56

呃呃，这个都是正确的呢，如果开具的都是专票要价税分离

ava 追问

2020-04-08 18:53

偶尔开张普票就不需要价税分离了对吧？

王晶老师 解答

2020-04-08 19:01

普票可以不需要的呢

ava 追问

2020-04-08 19:20

我年底12月份凭证结转完损益后是不是一定要再做一笔分录把本年利润转到未分配利润？本年利润取数看哪里？

王晶老师 解答

2020-04-08 20:00

是的呢，本年利润看本年利润的明细账的呢